好会计软件：企业的差旅费报销必须要遵循什么原则呢？

差旅费报销是企业的财务人员在工作中经常会遇到的，关于差旅费的报销还是要遵循一定的原则的，下面跟着好会计软件的小编一起来看一下吧！

差旅费是指员工出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

差旅费报销原则：

1、差旅费报销费用一定要在预算的范围之内；

2、超过预算的差旅费不能够报销；

3、报销差旅费的伙食标准、交通标准要按照实际的天数结算，原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴.

4、必须要提供发票，实际发生额不够标准时按照实际金额报销，超过部分的只能按照标准额度报销，多的部分不补偿。

差旅费的账务处理：

借方：管理费用

贷方：库存现金

出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：
借方：其他应收款——职工

贷方：库存现金

上面就是关于差旅费报销原则的相关内容的解答，各位财务朋友们一定要知道哦！一定要传达给你的同事知道，这样既能方便你的工作，又能制定规定。想要了解更多的内容，可以关注好会计软件！